• Invester tid og ressourcer i at tjekke dine underleverandører gennem regnskaber og ejerskaber.
• Tjek altid CVR-registret. Det tager ikke lang tid. Spørg dig selv, om du kender virksomheden og personerne bag? Hvis nej, så undersøg om virksomheden virker reel. Er den stiftet for relativt nyligt? Er ejeren en person med mange konkurser bag sig? Er selskabet registreret i den rigtige branche?
• Hold øje med om ejerne er involveret i mange forskellige brancher eller leverer ydelser, der er langt fra det, virksomheden er registreret som
• Når din virksomhed bruger underleverandører, skal du være særligt opmærksom, hvis de ofte skifter kontonummer, navn eller cvr-nummer, eller hvis en underleverandør beder jer betale til bankkonti i udlandet.
• Vær også opmærksom, hvis du fx ikke kan få lov at møde virksomhedens officielle indehaver, eller ikke kan få lov at besøge underleverandørens virksomhedsadresse.
• Du kan bruge SKAT's hjemmeside til at kontrollere om dine leverandører er momsregistreret eller registreret som arbejdsgiver (dvs. om de betaler A-skat og am-bidrag)

• Hvis du får tilbudt en pris, som er væsentligt lavere end konkurrenternes, kan det hænge sammen med, at der bliver snydt med moms og skat, fx fordi der foregår sort arbejde.
• Som minimum bør prisen (ekskl. moms) dække både:
  • Arbejdsløn
  • Feriepenge
  • Sociale omkostninger, fx til feriepenge, ATP mv.
  • Øvrige driftsomkostninger
  • Avance til leverandøren
• Lyder det for godt til at være sandt – så lever det nok ikke op til lovgivningen.

• En mundtlig aftale eller en SMS kan ikke bruges.
• Sørg for, at alle leverancer og priser er klart defineret i kontrakter med underleverandører. Dette giver dig et solidt grundlag for at kontrollere og verificere fakturaerne.

• Tjek, at fakturaen lever op til lovkravene. Det betyder, at den skal indeholde følgende oplysninger:
  • udstedelsesdato
  • fakturanummer
  • leverandørens cvr-nummer
  • leverandørens virksomhedsnavn og adresse
  • din virksomheds (købers) navn og adressen
  • mængden (antal timer) og arten af det udførte arbejde
  • datoerne og stedet for levering af ydelserne
  • pris pr. enhed (timepris) og momsgrundlaget
  • gældende momssats
  • momsbeløb, der skal betales
• Alle fakturaer bør understøttes af detaljerede arbejdsrapporter, tidsregistreringer og leveringsbeviser. Står der blot mandskabsleje på bilaget, duer det ikke. Hvem ønsker i øvrigt at stå til ansvar for fremmede? Hvis fakturaerne ikke kan verificeres mod disse dokumenter, skal de ikke betales.
• Betal dine fakturaer digitalt via bakoverførsler, så du kan dokumentere, at din virksomhed har betalt, og hvor meget der er betalt for de ydelser, som virksomheden har købt. Betaler du kontant, kan din virksomhed i mange tilfælde ikke få fradrag for udgiften.
• Vær opmærksom på, at du skal opbevare fakturaer og alle bilag til fakturaerne, fx samarbejdsaftaler, korrespondance, timesedler, oplysninger om underleverandørens ansatte mv., i fem år.

• Risikoen for svindel stiger, når din købte ydelse udliciteres. Så stil krav om, at din virksomhed skal godkende kontrakterne.
• Du kan også stille krav om, at den underleverandør, du har indgået aftale med om en opgave, ikke må udlicitere opgaven til en anden underleverandør. På den måde sikrer du dig, at arbejdsopgaven ikke pludselig udføres af en kæde af virksomheder, som du ikke har kendskab til.

Hvis du opdager noget mistænkeligt, så reager hurtigt og kontakt de relevante myndigheder eller en advokat.

Tidlig opdagelse og handling kan minimere økonomiske tab og hjælpe med at forhindre svindel i at sprede sig til andre projekter